Etiqueta: Auditoría

Sociedades de Información Crediticia

¿Qué son? Las sociedades de información crediticia son las Entidades Financieras que tienen como objeto prestar los servicios de recopilación, manejo y entrega o envío de información relativa al historial crediticio de personas físicas y morales. Base de datos de las SIC La base de datos de la SIC se integrará con la información sobre […]

Riesgos operativos más comunes en una empresa

¿Qué son los riesgos operativos? Comenzaremos el artículo definiendo “Riesgos operativos”, de manera concreta, un riesgo operativo es la probabilidad que una organización tiene a sufrir pérdidas financieras debido a diversas causas como errores humanos, fallas o deficiencias en los procesos, recursos y los mismos sistemas internos, además de causas por acontecimientos externos. De acuerdo […]

Declaraciones Mensuales: Personas Morales

Declaraciones Mensuales: Personas Morales

Auditoría PLD

El Diario Oficial de la Federación en su documento de LINEAMIENTOS para la elaboración del informe de auditoría para evaluar el cumplimiento de las disposiciones de carácter general en materia de prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita y financiamiento al terrorismo, tiene por objetivo establecer los procedimientos y requisitos mínimos que deben observar y cumplir los […]

Prevención de multas y sanciones por parte de la CONDUSEF

Sanciones y multas CONDUSEF

Norma IFRS 9: cambios e implementaciones

Las Normas Internacionales de Información Financiera (IFRS por sus siglas en inglés) son el conjunto de estándares internacionales de contabilidad promulgadas por el International Accounting Standars Board (IASB). Su principal objetivo es que estos estándares logren unificar el tratamiento y la información financiera mundial, de modo que los eventos económicos se reconocen en forma estandarizada […]

Arrendadoras financieras

Arrenda

Auditoría de un Sistema de Crédito

La auditoría de un sistema de crédito permite a los grupos de interés comprender los riesgos inherentes a la cartera de créditos de un proveedor de servicios financieros; así como los sistemas y procedimientos utilizados para mitigar este riesgo. Incluye una combinación de análisis de documentos (ej. políticas y procedimientos), y visitas en campo a […]

La Auditoría Financiera. Marco Legal

La auditoría financiera es el examen de la información financiera por un tercero, independiente, distinto al que lo preparó. Esto con la intención de establecer su razonabilidad y presentando los resultados del examen a través de su opinión o dictamen. Normas y procedimientos Las normas de auditoría son los requisitos mínimos de calidad relativos a […]

¿Qué es el Análisis de Riesgo?

El análisis de riesgo es el uso de la información disponible para establecer la frecuencia con la que determinados eventos se pueden producir y la magnitud de sus consecuencias. Los riesgos normalmente se definen como eventos negativos, que pueden ser las pérdidas de dinero en una empresa. Sin embargo, durante el proceso también se pueden […]